Al 16 maanden op rij is het aantal faillissementen hoger dan in dezelfde maand een jaar eerder, zo meldt het Centraal Bureau voor Statistiek (CBS). Dit is een stijging van 80 procent vergeleken met een jaar eerder.
De financiële gezondheid van Nederlandse bedrijven staat onder druk, waarbij bijna twee miljoen ondernemingen, oftewel zo’n 60 procent van het totale aantal, zich in een zorgelijke financiële toestand bevinden. Een alarmerend signaal dat wijst op de noodzaak van grondige heroverweging van financiële strategieën en bedrijfsvoering. Een veelvoorkomend probleem dat de financiële stabiliteit van bedrijven bedreigt, is laat betalende debiteuren. Driekwart van de ondernemers heeft hier afgelopen jaar mee te maken gehad.
Risico’s horen bij het ondernemerschap, maar te laat of niet betaalde facturen kunnen funest zijn, vooral voor midden- en kleinbedrijf (mkb) ondernemers. Uit onderzoek in opdracht van de Nederlandse Peppolautoriteit (NPa) blijkt dat 13 procent van de ondernemers te maken had met een laat betalende debiteur bij minimaal 10% van de facturen. Ondernemers zijn gemiddeld 73 dagen bezig met het achtervolgen van slecht betalende debiteuren. Dit is funest voor de cashflow. Daar stopt het niet: meer dan 40% ziet een stijging in het aantal klanten met betalingsachterstanden. Ondanks de alsmaar groter wordende omvang van het probleem blijkt uit recente studies dat veel bedrijven onvoldoende aandacht schenken aan het beheer van hun debiteuren. Deze zorgwekkende trend kan ernstige financiële implicaties hebben, vooral nu steeds meer klanten worstelen om aan hun uitstaande rekeningen te voldoen. Het mkb, dat sterk afhankelijk is van tijdige betalingen, loopt hierdoor een aanzienlijk risico.
Financiële implicaties
Een hoog debiteurensaldo en een lange gemiddelde krediettermijn van debiteuren betekent dat je debiteuren vaak te laat betalen. Debiteuren hebben invloed op je cashflow: je hebt minder geld om je kosten te betalen als gevolg van cashflow tekorten. Het najagen van debiteuren betekent dus niet alleen verloren tijd en middelen, maar ook een aanzienlijke verstoring van de liquiditeitspositie van het bedrijf. Liquiditeitsproblemen zijn voor mkb’ers een steeds groter wordende zorg.
Onregelmatige betalingen kunnen de budgettering en financiële planning van een bedrijf verstoren. Het wordt moeilijker om nauwkeurige voorspellingen te doen en te plannen voor toekomstige uitgaven en investeringen. Daarbij gaan kansen voor investeringen verloren doordat een ongezonde cashflow je belemmert om te investeren in groeikansen, nieuwe projecten of innovatieve initiatieven. Hierdoor kun je achterblijven bij concurrenten en marktkansen missen. Er zijn verschillende manieren om met laat betalende debiteuren om te gaan.
Inzicht in je financiële status
Eén van de aanbevelingen om financiële onzekerheid aan te pakken, is het creëren van inzicht. Een liquiditeitsbegroting is hierbij een waardevol instrument. Het opstellen van een liquiditeitsbegroting is geen hogere wiskunde, maar biedt ondernemers wel de mogelijkheid om de kernproblemen in kaart te brengen. Door te analyseren waar mogelijke financiële knelpunten ontstaan, kunnen ondernemers tijdig actie ondernemen richting klanten, leveranciers, banken en andere betrokkenen.
Een snelle en eenvoudige manier om je cashflow te verbeteren is door te kijken naar wanneer betalingen van je rekening worden afgeschreven. Zo kan het bijvoorbeeld zijn dat de huur van het kantoorpand er aan het einde van de maand afgaat, maar je pas aan het begin van de volgende maand het meeste geld binnenkomt. Zo is er iedere maand een tijdsvak waarin je over onvoldoende liquide middelen beschikt. Het aanpassen van de planning van betalingen kan je een gezondere cashflow opleveren, los van debiteurenmanagement.
Beperken van het debiteurenrisico
Debiteurenbeheer gaat verder dan alleen het innen van openstaande facturen. Het is essentieel voor het waarborgen van een gezonde cashflow, een belangrijke indicator voor de financiële gezondheid van je bedrijf. Strak debiteurenbeheer en een goede debiteurenadministratie vergroten je liquide middelen. Zo kun je de kredietwaardigheid van je klanten controleren. Je kunt via het KVK Handelsregister onderzoeken of er sprake is van een faillissement of surséance van betaling. Dan weet je of je zaken doet met een partij die geen financiële problemen heeft. Voor het leveren aan consumenten kun je kijken in het Centraal Insolventieregister (CIR) van het Bureau Krediet Registratie (BKR). Dit is een openbaar register dat inzichtelijk maakt of een persoon te maken heeft (gehad), met faillissementen, surseances van betaling of schuldsaneringen. Het geeft je een indruk van hoe de klant er financieel voor staat en of er problemen zijn waardoor je klant je factuur niet kan betalen.
Bij debiteurenbeheer is het belangrijk de relaties met je klanten te onderhouden. Te late betalingen kunnen leiden tot een verlies van vertrouwen tussen het bedrijf en zijn debiteuren. Dit kan de klantrelaties en het imago van het bedrijf negatief beïnvloeden. Een zorgvuldige en respectvolle aanpak van debiteurenbeheer kan bijdragen aan een positieve klantervaring en de relatie goed houden, zelfs in het geval van betalingsproblemen.
Zorg voor een financiële buffer
Het is van vitaal belang om een financiële buffer op te bouwen om onverwachte cashflowproblemen op te vangen. Dit kan fungeren als een vangnet tijdens periodes van betalingsachterstanden of andere financiële tegenslagen. Dit lukt niet altijd zelf, in dat geval kun je kiezen voor financiering. Maar juist mkb-bedrijven kunnen moeilijk aan financiering komen, omdat ze problemen hebben met liquiditeit en solvabiliteit. Banken hanteren strengere eisen of wijzen verzoeken af, waardoor ze zijn aangewezen op alternatieve financiers. Momenteel verzorgen alternatieve financiers 27 procent van alle mkb-kredieten tot een miljoen euro. Non-bancaire financiering wordt steeds belangrijker voor groei in het mkb. Deze innovatieve financieringsoplossing is een aanvulling op het traditionele debiteurenbeheer.
Door liquiditeitsproblemen en het lastig te verkrijgen van bancaire financiering, kiezen steeds meer mkb’ers voor non-bancaire financieringsvormen, zoals factoring. Dit kan een goede manier zijn om financiële problemen als gevolg van laat betalende debiteuren te verminderen. In veel gevallen ontvang je direct het grootste deel van het factuurbedrag, waardoor je je werkkapitaal niet hoeft te gebruiken om onbetaalde facturen te dekken en dus snel beschikt over werkkapitaal. Dit zorgt voor een stabiele cashflow, omdat je niet meer afhankelijk bent van lange betalingstermijnen van je klanten. Het stelt je in staat om je rekeningen op tijd te betalen en je bedrijf verder te laten groeien. Bovendien bespaart dit je tijd en middelen, zodat je je kunt richten op je kernactiviteiten. Het vermindert het toekomstige debiteurenrisico, omdat de factoringmaatschappij kredietchecks uitvoert op je klanten en het risico op wanbetaling op zich neemt.
Een gezonde financiële toekomst
Voor een gezonde financiële toekomst is het van cruciaal belang dat ondernemers proactieve stappen zetten om de impact van slecht betalende debiteuren te minimaliseren. Het monitoren van financiële gezondheid, het implementeren van effectieve debiteurenbeheer strategieën en het benutten van financiële buffers zijn manieren om deze uitdagingen het hoofd te bieden. Hierdoor kunnen bedrijven een solide basis leggen voor een gezonde en stabiele toekomst, zelfs in een steeds complexer wordend financieel landschap.
Door: Bas Vanhorick, CEO/Country Manager Netherlands smeGo
